ファクタリング用語解説～初心者でも理解できる仕組みと注意点 

本ホームページでファクタリングの記事を執筆しましたが、記事を見ていて「ファクタリング用語解説～初心者でも理解できる仕組みと注意点」を知りたいけれど、難しそうで迷っていませんか？売掛債権や手数料、審査のポイントなど、資金繰りに欠かせない基本用語を押さえるだけで安心して利用可能です。この記事では、初心者でも迷わず理解できるよう、仕組みと注意点をわかりやすく解説します。

ファクタリングとは？ 

企業がまだ受け取っていない売掛金（掛け取引の代金）を、専門のファクタリング会社に売却して早期に現金化する仕組みです。これにより、資金繰りの改善や黒字倒産の回避に役立ちます。銀行融資と異なり、ファクタリングは売却なので売掛先の信用力が中心となるため、審査が柔軟な場合が多い点も特徴です。 

売掛債権とは

売掛債権は企業間取引(BtoB)で発生する「掛け代金」の権利を指します。これを理解することが、ファクタリングの仕組みを正しく把握する第一歩です。 

売掛債権 

商品やサービスを提供した際に発生する「代金を将来受け取る権利」です。通常は30日～60日後に入金されますが、入金までの期間に資金が不足すると資金繰りに影響が出ます。ファクタリングは、この売掛債権を現金化することで、キャッシュフローを安定させる手段となります。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリング

ファクタリングには2つの主要方式があります。それぞれの特徴を理解することが、安心して利用するポイントです。 

• 2社間ファクタリング：利用企業とファクタリング会社の2者間で契約を結びます。売掛先に通知せずに現金化できるため、取引先に知られずに資金を調達できます。ただ2社間ファクタリングは個人事業主が利用できない可能性もあることや債権譲渡登記が必要となる場合もあるので登記費用も掛かってきます。
• 3社間ファクタリング：利用企業、ファクタリング会社、売掛先の3者間で契約します。売掛先の承諾が必要ですが、手数料が低めに設定される傾向があります。 

手数料とは

ファクタリングを利用する際には、手数料が発生します。事前に理解しておくことでコスト管理がしやすくなります。

ファクタリング手数料

売却する売掛債権の額に応じて発生する費用です。一般的には1%～10%程度が相場ですが、債権の信用力や契約方式によって変動します。2社間ファクタリングは手数料が高め、3社間は低めになる傾向があります。手数料を把握しておくことで、資金調達コストを計算しやすくなります。 

審査とは

ファクタリングには必ず審査があります。審査のポイントを理解しておくことで、スムーズに利用できます。 

審査 

売掛先の信用力や請求書の正確性が中心にチェックされます。利用者の財務状況だけでなく、売掛先が確実に代金を支払えるかが重要な基準です。審査は通常数日～1週間程度で完了し、迅速な資金化が可能な場合も多いです。 

ノンリコースとは

万が一売掛先が倒産しても利用者が返済しなくてよい仕組みです。リスク管理の観点で重要な用語です。詳しい内容は次の通りです。 

ノンリコースの特徴

売掛債権が回収できない場合でも、利用企業が返済義務を負わない契約形態を指します。通常のファクタリング契約では、利用者がリスクを負う場合がありますが、ノンリコース契約では安心して資金化できます。ただし、手数料はやや高めになる傾向があります。 

資金繰りとの関係

ファクタリングは、資金繰り改善のための有力な手段です。どのように資金繰りに役立つかを理解しましょう。 

どのような効果が得られる？

売掛債権の早期現金化により、月末の支払いや仕入れ資金の不足を補うことができます。特に黒字企業でもキャッシュフローが逼迫する場合に役立ちます。また、銀行融資とは異なり、返済期限や担保の負担が少ないため柔軟に資金調達が可能です。 

まとめ

ファクタリングは、売掛債権を活用して資金繰りを安定させる便利な手段です。しかし、手数料や契約方式、審査の仕組みなどを正しく理解して利用することが大切です。

本記事で紹介した用語を押さえておくと、初心者でも安心してファクタリングを検討できます。資金繰り改善や黒字倒産防止の選択肢として、ぜひ理解を深めて活用してください。

本ホームページの記事を読むにあたって、企業や個人事業主の助けになることを祈っております。

ファクタリングについては以下のリンクから確認が可能です。